Ce s-a întâmplat cu moștenirea mea?

Conţinut

• Vârstă
• Izbăvire
• Reducere
• Avansare

Bunicul i-a spus lui Sally că urma să-i lase în testament 40.000 de dolari pentru facultate. Acum bunicul a murit, iar executorul îi spune lui Sally că nu primește cei 40.000 de dolari pe care îi aștepta. Ce s-a întâmplat?

Șansele sunt ca moștenirea lui Sally de 40.000 de dolari să fi fost atacată nu de albinele ucigașe, ci de ucigașul „A” ...

• Vârstă
• Izbăvire
• Reducere
• Avansare

Vârstă

Vârsta poate fi o barieră în calea primirii unui testament în cazul în care beneficiarul nu este sui juris. “Sui juris"este o expresie latină care este utilizată pentru claritatea semnificației juridice. Sui juris înseamnă „în dreptul lor” și se referă la beneficiarii care se bucură de drepturile depline conform legii și nu le împărtășesc cu un tutore. Beneficiarii care nu au atins vârsta majoratului (18 ani în Pennsylvania) nu sunt sui juris; nu pot face contracte sau transfera terenuri. Dacă Sally are sub 18 ani, nu va primi cei 40.000 de dolari. Poate fi plătită unui tutore numit de instanță pentru ea. Poate că testamentul autorizează plata a 40.000 de dolari unui custode pentru Sally în temeiul Legii transferului uniform către minori. De asemenea, adulții care sunt incompetenți nu sunt sui juris. Din nou, unui tutore i se poate cere să primească un legat către un beneficiar incompetent.

Izbăvire

Cuvântul „adeem” înseamnă a lua. O moștenire dintr-un testament este acceptată dacă proprietatea care face obiectul moștenirii nu mai există. Să presupunem că bunicul i-a lăsat lui Sally acțiunile sale IBM în testamentul său. La momentul depunerii testamentului, acțiunile IBM valorau 40.000 de dolari. După ce a semnat testamentul, bunicul a vândut stocul pentru a plăti facturile medicale. Apoi a murit, nefiind schimbat voința. Ce se întâmplă? Depinde.

Dacă legatul de acțiuni IBM a fost un legat specific, ceea ce înseamnă că testamentul bunicului a specificat: „Las acțiunile mele de acțiuni IBM la Sally”, atunci Sally nu primește nimic. Bunicul, prin vânzarea acțiunii, îi dă legatul lui Sally.

Pe de altă parte, dacă testamentul bunicului spune pur și simplu: „Îi dau acțiuni IBM în valoare de 40.000 de dolari lui Sally”, aceasta este considerată o moștenire generală, nu una specifică. Intenția sa este ca executantul să cumpere stocul dacă acesta nu este deținut la moartea sa. Sally are dreptul să primească fie acțiuni IBM achiziționate de executant, fie valoarea echivalentă a acestuia în numerar.

Care este diferența? O moștenire sau un legat specific include cuvinte de proprietate sau de identificare. Un legat al „acțiunii mele IBM” se referă la acțiuni specifice. Un legat de „stoc IBM” nu. Mult se referă la micul cuvânt „al meu”. Dacă bunicul ar fi făcut un legat specific din stoc, atunci Sally nu obține nimic. Dacă ar fi făcut o moștenire generală, atunci Sally primește cei 40.000 de dolari.

Ce se întâmplă dacă bunicul a devenit incompetent înainte de a muri, iar procurorul său de fapt, acționând sub procură, a vândut acțiunile IBM? Apoi, Sally are dreptul să primească contravaloarea de la moșie; moștenirea nu este respectată chiar dacă a fost un legat specific.

Aceste reguli și interpretări sunt foarte dificile și confuze. Din motive evidente, acestea duc adesea la litigii. Este greu pentru Sally să înțeleagă că diferența dintre a primi 40.000 de dolari și a obține zero poate fi cuvântul „al meu” din testamentul bunicului. Din acest motiv, este o idee proastă să lăsați anumite acțiuni, obligațiuni sau conturi bancare unui beneficiar. Este recomandat să lăsați beneficiarilor fie sume în dolari, fie fracțiuni sau procente din totalul averii. Numerarul nu este considerat niciodată, deoarece este doar o parte din deținerea de numerar a unei persoane, iar o bucată de 50.000 USD nu poate fi distinsă de o altă bucată de 50.000 USD.

Reducere

Reducerea este reducerea sau eliminarea legatelor pentru plata datoriilor, cheltuielile de administrare și impozite. Plata datoriilor decedatului, cheltuielile de administrare a moșiei și impozitele de toate tipurile trebuie plătite înainte ca beneficiarii să primească active din moșie. De obicei, un testament specifică fondul sau fondurile care suportă sarcina acestor plăți. Dacă testamentul nu prevede, legea statului stabilește de unde provin plățile. De obicei, toate aceste costuri sunt plătite din reziduurile moșiei, care este adesea cea mai mare parte din activele moșiei. Dacă reziduul este insuficient, moștenirile specifice de bani sau proprietăți destinate beneficiarilor se reduc - acestea sunt reduse prin plata cheltuielilor și a impozitelor.

Să presupunem că bunicul i-a lăsat lui Sally 40.000 de dolari, iar restul averii sale lui George. Proprietatea sa totală a fost de 100.000 de dolari, dar el și proprietatea sa au datorii și impozite în valoare de 80.000 de dolari. Înainte ca executorul să plătească datoriile și impozitele, se pare că Sally primește 40.000 de dolari, iar George obține reziduul de 60.000 de dolari. Executorul folosește mai întâi reziduul pentru a plăti datoriile și impozitele. Întregul 60.000 de dolari care i-ar fi plătit lui George este luat pentru aceste plăți; întregul legat al reziduului pentru George este diminuat. Apoi, există încă datorii și taxe datorate în valoare de 20.000 USD. Iese din legatul lui Sally de 40.000 de dolari. Legatul ei este diminuat în valoare de 20.000 de dolari, iar ea primește în continuare restul de 20.000 de dolari.

Avansare

Avansurile sunt ca un avans pe salariu. Dacă un părinte a dat 10.000 $ unui copil și nu altora, se presupune că 10.000 $ este un „avans” asupra ponderii intestinale a copilului din moșie numai dacă se declară o avansare în scris. Acolo unde există voință, se aplică o analiză similară. Dacă bunicul îi lasă Sally un testament de 40.000 de dolari și, înainte ca acesta să moară, îi dă 30.000 de dolari pentru școlarizarea la facultate, ea poate primi doar 10.000 de dolari sub testament. Cei 30.000 de dolari sunt tratați ca un avans dacă se poate demonstra că aceasta a fost intenția bunicului. Legatul este considerat „parțial mulțumit” de darul pe viață.

Dacă cineva spune că vă va lăsa 40.000 USD și vă va oferi 30.000 USD ca avans pentru acel cadou, atunci rămân doar 10.000 USD din promisiunea inițială. Dacă bunicul afirmă în testamentul său că darul a fost sau nu un avans, atunci cuvântul său este ceea ce guvernează. Dacă tace cu privire la astfel de cadouri, atunci un alt beneficiar poate afla despre cadou și poate solicita instanței să considere cadoul pe viață ca o avansare sau satisfacție parțială a legatului. Dacă se reduce sau nu legatul de 40.000 de dolari, va depinde de ceea ce se poate dovedi a fi intenția bunicului.

Deci, iată un cuvânt pentru cei înțelepți. Așteptați până când verificarea moștenirii este în mâinile dvs. înainte de a merge la cumpărături sau de a lua acea vacanță de vis.